W prezentowanych okresach bilansowe zmiany stanu należności, zapasów oraz dotacji zgodne są z ich zmianami wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych.
Różnice w bilansowej zmianie stanu zobowiązań oraz rezerw w stosunku do ich zmiany stanu wykazanej w rachunku przepływów pieniężnych wraz z wyjaśnieniem przyczyn przedstawiają poniższe tabele:
| Zmiana stanu należności | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| Bilansowa zmiana stanu (+ spadek – wzrost) | (249 596) | 62 |
| Zmiana stanu wykazana w przepływach pieniężnych | (247 421) | 3 820 |
| Różnica | 2 175 | 3 758 |
| w tym zmiana aktywów z tytułu umów | 2 175 | 3 758 |
| Zmiana stanu zobowiązań | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| Bilansowa zmiana stanu (- spadek + wzrost) | 183 250 | 65 106 |
| Zmiana stanu wykazana w przepływach pieniężnych | 179 532 | 61 826 |
| Różnica | (3 718) | 3 280 |
| w tym zmian zobowiązań z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych | (3 718) | 3 280 |
| Zmiana stanu rezerw | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| Bilansowa zmiana stanu (- spadek + wzrost) | (1 273) | 15 919 |
| Zmiana stanu wykazana w przepływach pieniężnych | 2 262 | 13 190 |
| Różnica | 3 535 | 2 729 |
| w tym zmiany rezerw z tytułu zysków/strat aktuarialnych odniesione na inne całkowite dochody | 3 535 | 2 729 |
